《政治经济学教科书》11.3 信用形式。银行及其业务

【本文转载自人民出版社1959年 仅供学习参考】

3、信用形式。银行及其业务

  资本主义信用是借贷资本的运动形式。暂时闲置的货币资本通过信用变成借贷资本。在资本主义制度下存在着两种信用：商业信用和银行信用。

  销售商品时职能资本家[1]的相互赊账叫做商业信用。产业家力求加速商品形式的资本的周转，把商品赊给另一个产业家或批发商，批发商再把商品赊给零售商。资本家在买卖原料、燃料、设备、机器和消费品时都利用商业信用。商业信用通常是短期的，不超过几个月。商业信用的工具是期票。期票是一种债券，债务人到期必须按此向持票人支付规定的款项。商业期票是资本家们彼此用来支付一定数额的赊购货款的期票。可见商业信用是同商品交易联系着的。因此，它是资本主义信用制度的基础。

  货币资本家[2]贷款给职能资本家叫做银行信用。银行信用和商业信用不同，它不是贷出生产或流通中的资本，而是货出游资和暂时闲置的待用货币资本。银行信用由银行办理。银行是经营货币资本、充当债务人和债权人的中介的资本主义企业。银行一方面把闲置的、不起作用的资本和收入汇集起来，另一方面把货币资本贷给职能资本家即产业家和商人。银行把闲置的货币资本集中起来，再用于生产和流通领域。

  银行拥有的资本绝大部分是别人的财产，是要归还的。但在每个时期内，只有较少的存款人提取存款。在大多数情况下，新的存款可以弥补和超过提取的货币。在某种动荡[3]形势下，情况就根本改变了。那时存款人都同时提取存款。在通常情况下，银行只保持少量的现金以偿付提取的存款，而把绝大部分存款贷出去。

  银行业务分为负债业务和资产业务。

  银行吸收资金的业务叫做负债业务。其中主要是接受存款。存款的条件各种各样，有定期的，有活期的。活期存款只要存款人需要，银行就要支付，定期存款则到期方予归还。因此，定期存款对银行更有利。

  银行投放和运用现有资金的业务叫做资产业务。属于这种业务的首先是放款，期票贴现也是这种业务中的一种。产业家赊出自己的商品，把买主开付的期票交给银行，银行不等票面所规定的期限到来，就立即把款付给产业家。这样，就等于银行向产业家发放贷款。但是，银行要按票面扣除一定的利息。现在，既然银行成了持票人，所以凭票取款的权利也转到银行手里了。期满后，债务人不把钱付给产业家，而付给银行。通过这种业务，商业信用就同银行信用交错起来。其次，属于银行资产业务的，还有发放以商品、提货单、期票、有价证券、不动产等等作抵押的贷款。银行也贷出自己的债券。银行还向某种企业进行直接投资。

  由此可见，银行家是经营货币资本的商人。银行利润的泉源是生产中创造的剩余价值。作为中介人的银行的利润，是由银行收入的利息和付出的利息之间的差额形成的。银行在负债业务上付出利息，在资产业务上获得利息。银行以较低的利息取得资金，而以较高的利息贷出资金。银行依靠这种差额弥补业务上的开支，这些开支是纯粹流通费用。剩下的款项就是银行的利润。资本主义竞争的作用，自发地使这种利润水平接近于银行原有资本的平均利润率。银行雇员的劳动，和出售商品的商业职工的劳动一样，不创造价值和剩余价值，但它使银行家有可能占有生产中创造的一部分剩余价值。因此，银行职员是受银行家剥削的。

  银行起着结算中心的作用。每个存款或借款的企业都在银行设有往来账。往来账上的资金，由银行根据一种叫做支票的特殊通知单支付。支票是存户要银行从其存款中支付一定款额的特殊通知单。可见银行执行许多企业的出纳的职能。这个情况使非现金结算有可能得到广泛的发展。资本家甲把商品卖给资本家乙，从乙那里得到双方都有往来账的那个银行的支票。银行进行结算时，把支票额从乙方往来账上划到甲方往来账上。实行这种多边业务，利用支票来互相冲账，把债权额和债务额全部或部分抵销，于是在没有现金参加之下就可以结算巨额的往来。

  假设，资本家甲用支票付给资本家乙10万元的货款。同时资本家乙又向资本家丙买了货物，并向他开具一张10万元的支票。资本家丙为了支付货款也向资本家甲开具一张10万元的支票。三张支票都到了银行，经过互相结算后彼此抵销了。结果，总数30万元的往来未用现款就结账了。

  企业在许多银行设有往来账，这些银行之间经常有支票流通。在大城市中，银行建有专门的清算机关，来自许多银行的支票大部分在这里互相抵销。这种以抵销债权和债务为基础的非现金结算组织叫做清算。以期票互相抵销付款的业务得到了广泛发展。支票和期票的流通减少了对现金的需要。

  在资本主义制度下，银行有三种基本形式：商业银行、抵押银行和发行银行。商业银行多半以发放短期贷款的方式贷款给产业家和商人。期票贴现在这方面起很大作用。这种信用主要依靠存款。

  抵押银行发放以不动产[4]为抵押品的长期贷款。抵押银行的产生和活动，同资本主义在农业中的发展和银行家对农民的剥削有密切的联系。发放用于生产的长期贷款的农业银行，也属于这类银行。

  发行银行有发行信用货币       银行券的权利。中央发行银行起着特殊的作用。这些银行集中着全国的黄金储备。它们有发行银行券的垄断权。中央银行通常不同个别的产业家和商人发生业务关系，而是贷款给商业银行，商业银行再同企业主发生关系。可见中央发行银行是银行的银行。

  银行集中着借贷业务和支付业务，从而加速资本的周转、节约现金、降低货币流通费用。同时银行的活动促进资本集中，使中小资本家更被排挤，使工人更受剥削，使手工业者更受掠夺。抵押贷款使农民破产，因为支付这种贷款的利息占去农民收入的大部分，从而使他们的经济趋于衰落。受银行支配的农民往往靠出卖财产和土地来偿清债务。

  集中社会一切货币资本、充当信用中介的银行，是把资金自发地分配给各经济部门的特殊机关。这种分配与整个社会的实际需要不相符，只有利于资本家。信用促进生产的扩大，但这种扩大日益受到有支付能力的需求的狭小范围的限制。信用和银行使生产社会化得到进一步的发展，但生产的社会性和私人资本主义占有形式发生日益尖锐的冲突。因此，信用的发展使资本主义生产方式的矛盾尖锐化，使资本主义生产的无政府状态更加严重。

注：

[1] 产业家和商人。

[2] 银行家。

[3] 危机或战争。

[4] 土地、房屋、建筑物。