供应链金融

供应链金融是指银行等金融机构将企业的上下游企业作为授信对象，基于真实贸易背景提供封闭贷款的一种融资模式。

供应链金融是随着互联网的发展，特别是大数据和移动互联技术的普及，在传统信贷业务的基础上衍生出来的新事物。

目前，国内供应链金融的参与主体主要包括商业银行、保理、物流、电商平台等。

从发展现状看，我国大部分中小微企业由于缺乏足够的抵押物，很难从银行获得贷款，因此，通过应收账款的转让，以获得短期流动资金支持，成为很多中小企业的主要选择。

但是，应收账款具有以下风险：一是无法有效控制收款进度；二是容易产生坏账；三是影响企业的正常生产经营。

为降低上述风险，一些企业开始寻求新的解决方案，而供应链金融服务正是在这种背景下应运而生。

一、什么是供应链金融？

供应链金融（SCM）是一种集商流与信息流、资金流和物流为一体的综合性服务，是以企业和上下游客户为中心，管理并监控整个交易过程中涉及到的供应商（包括采购方）、制造商（包括分销商）、仓库管理者及其他第三方服务商。

二. 常见的几种模式：

1. 订单式：

典型的订单式就是根据上游客户的销售合同，向其提供预付款项，然后，再由其向下游客户进行销售回款，由下游客户支付预付款。

2. 存货质押：

存货质押，指用货权作担保的融资方式。即债权人将其所拥有或控制的动产移交债权人占有和控制，以此作为债权的担保。

3. 信用保险。

4. 仓单质押。

5. 票据贴现。

票据贴现，指持票人将未到期的商业汇票转让给银行，取得扣除贴息之后的资金，银行按票面金额发放贷款的业务。

6. 委托贷款。

7. 出口退税账户托管：

出口退税账户托管，是指外贸企业利用电子税务局平台，实现对增值税专用发票的开具及申报，以及进项税额抵扣认证，确保税款及时安全入库，避免出现因开错发票导致不能及时报税的情况。