投教课堂：股市常用知识（41）

086. 关于继承、捐赠、强制执行的定义是什么？

答：“继承”是指基金持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人或受遗赠人继承；

“捐赠”仅指基金持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或其他具有社会公益性质的社会团体；

“强制执行”是指国家有权机关依据生效的法律文书将基金持有人持有的基金份额强制执行划转给其他自然人、法人、社会团体或其他组织。

087. 什么是基金分红？

答：基金分红是指基金将收益的一部分以现金或折算成基金份额的形式派发给投资人，这部分收益原来就是基金份额净值的一部分。按照《证券投资基金运作管理办法》的规定，封闭式基金的收益分配，每年不得少于一次，封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度可供分配利润的百分之九十；开放式基金的基金合同应当约定每年基金收益分配的最多次数和基金收益分配的最低比例。基金的默认分红方式为现金红利，投资人可以在购买时自行设定或在确认份额后将其修改为“红利再投资”。基金份额持有人事先未做出选择的，基金管理人应当支付现金。

088. 什么是开放式基金的权益登记日和红利发放日？

答：权益登记日指注册登记机构确认投资者所持份额是否享受本次分红的日期。红利发放日指向投资者派发红利的日期。选择红利再投资的投资者，所获得的基金份额将按公告的除权后的基金份额净值为基准计算投资者的再投资份额；选择现金分红的投资者，其分红资金将于红利发放日从基金托管账户划出。

089. 在基金分红之前何时修改分红方式才可能生效？

答：基金每次分红时以投资者在R-1日前（含R-1日）最后一次选择成功的分红方式为准（R日为权益登记日），基金权益登记日当天允许修改分红方式，但对当次分红无效。

090. 基金分红现金红利部分什么时候能到投资者账户？

答：开放式基金（除ETF）分红现金红利部分一般在红利发放日之后的1－2个工作日到达投资者账户（具体情况视各资金渠道情况而定）。