SAP软件 财务月结之 外币评估

在会计期末，企业往往会有以外币记的余额，如应付账款（国外）、应收账款（国外），或外币存款。而企业出具的财务报表，货币必须统一；因此，月底需要将这些以外币记的余额转换为本币余额。

 

这就是SAP中财务结账的重要步骤-外币评估！ 评估时以月末最后一天的中间价汇率进行评估，差异进入汇兑损益科目。

 

外币评估事务代码FAGL_FC_VAL，菜单路径如下。

FAGL_FC_VAL初始界面如下，

评估关键日期： 月末最后一天，系统取此日期的默认汇率进行评估。

评估范围： 定义汇率的评估方法，记账凭证类型等信息。

过账模式： 分为测试运行、立即执行和生成批输入会话。如果选择生成批输入会话，执行FAGL_FC_VAL后系统不会直接生成会计凭证，而是生成一个会话。需要SM35执行会话后才会生成会计凭证。

评估重置： 如果本月的汇率评估有问题，需要冲销，选择此项。重置汇率评估后，可再次对本月进行评估。

过账参数： 定义汇率评估时生成的会计凭证日期。外币评估时系统会生成两张凭证，月末调整凭证，和月初冲销凭证。选中“自动确定”后，系统自动填写如上日期。

 

选择“未清项：分类账”，选中“评估供应商”和“评估客户”，此页设置对供应商、客户外币余额评估的参数。

对于往来账户，由于每一笔记账明细的汇率可能不一样，系统按未清明细进行评估，已清项目则不考虑。

 

选择“总账科目余额”，在此页中选中“评估总账科目余额”和“冲销记账”，此页设置对外币资金科目的评估参数。

一般情况下，只需对往来账户和外币资金科目进行汇率评估，在“未清项：分类账”和“总账科目余额”设置参数即可。其余科目，一般都是以本位币更新余额，无需评估。如果有往来科目没有按明细核算，但有外币业务，如“其他应付款-非统驭”，这类科目一般启用未清项管理，此时可以在“未清项：总账科目”中设置参数。

 

执行FAGL_FC_VAL，结果如下。

类型S为总账科目，类型K为供应商，“账户”列为总账科目或供应商（客户）编号。报表详细列举了评估汇率，原始汇率，记账金额等明细信息。点击工具栏的“过账”可以查看模拟的会计凭证。

返回到上一界面，点击工具栏的“消息”可以查看消息提示。如果有错误，此处可以看到错误原因，以便解决问题。

 如果测试运行无错误，返回到初始面，执行更新运行。

选择“立即过账评估”后，执行。

消息处为绿色说明运行无错误，点击可查看消息如下。

 

FB03查看汇率评估凭证如下，

FB03查看冲销凭证如下。