年度报告存在重大遗漏，扬子新材（002652）收处罚事先告知书

2023年8月2日，苏州扬子江新型材料股份有限公司（以下简称扬子新材或公司）公告收到中国证监会出具的《行政处罚及市场禁入事先告知书》【2023】39号。

兰迪投资者权益保护团队提示投资者，扬子新材投资者索赔条件（暂定）为：

2019年4月29日至2020年11月16日期间买入，并且在2020年11月17日及以后卖出或者持有而亏损。

符合以上索赔区间的受损投资者可加入索赔。

（索赔条件最终以法院生效判决认定为准）

公司简介

苏州扬子江新型材料股份有限公司成立于2002年11月27日，于2012年1月19日在深交所上市。公司主营业务包括有机涂层板及其基板的研发、生产和销售等。

案情简介

2022年12月30日，扬子新材（002652）发布《关于收到中国证监会立案告知书》的公告。公告称，因公司涉嫌信息披露违法违规，证监会决定对其立案调查。

2023年8月2日，扬子新材（002652）公告收到中国证监会出具的《行政处罚及市场禁入事先告知书》【2023】39号。

经查明，扬子新材涉嫌违法的事实如下：

一、关联关系情况

涉案期间，胡卫林为扬子新材第二大股东，2018年年度报告、2019年年度报告、2020年年度报告持股分别为16.4%、16.4%、12.3%，曾任公司总经理。通过股权代持，胡卫林持有苏州市开元金属材料有限公司95%股份，为第一大股东。

根据《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第40号）第七十一条第三项等规定，胡卫林是扬子新材的关联自然人，开元金属是扬子新材的关联法人。

二、扬子新材年度报告存在重大遗漏

（一）关联方资金占用事项信息披露存在重大遗漏

2018年至2020年期间，时任扬子新材第二大股东、总经理胡卫林利用开元金属、苏州汇丰圆物资贸易有限公司、江苏海丰新材料有限公司、苏州市天创物资贸易有限公司等，通过超额支付预付款等形式占用扬子新材及其控股子公司苏州巴洛特新材料有限公司、杭州新永丰钢业有限公司资金，从事关联交易。其中，2018年年末占用余额约为197,647,286.05元，2019年年末占用余额约为363,311,398.12元。上述信息未按规定在2018年、2019年年度报告中披露。

（二）关联采购事项信息披露存在重大遗漏

2020年，扬子新材及其子公司新永丰与开元金属发生关联交易约为70,058,336.35元，约占当年经审计净资产的21.8%。上述信息未按规定在2020年年度报告中披露。

根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》（证监会公告（2017）17号）第四十条等规定，扬子新材应当在相关定期报告中披露该关联交易情况。扬子新材在2020年年度报吿中未披露该事项，该报告存在重大遗漏。

三、扬子新材年度报告存在虚假记载

2020年，扬子新材将子公司新永丰生产的镀锌卷销售给开元金属等公司，然后直接或通过第三方销售回扬子新材，形成交易闭环，虚增营业收入。2020年扬子新材虚增营业收入约为137,102,101.67元，约占2020年年度报告营业收入的11%。

证监会认为，扬子新材的上述行为涉嫌违反了2019年《证券法》第七十八条第二款、《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第40号）第二条第一款等规定，构成2019年《证券法》第一百九十七条第二款规定的信息披露重大遗漏和虚假记载行为。

上海兰迪律师事务所胡亚兰律师提示投资者，本案的诉讼时效还有三个月，超过诉讼时效起诉的投资者将丧失胜诉权，建议符合索赔条件的投资者尽快加入索赔。

拟处罚结果

依据2019年《证券法》第一百九十七条第二款，2005年《证券法》第一百九十三条第一款的规定，证监会拟决定：

一、对苏州扬子江新型材料股份有限公司责令改正，给予警告，并处以450万元罚款；

二、对胡卫林给予警告，并处以500万元罚款；

三、对王功虎给予警告，并处以50万元罚款；

四、对秦玮给予警告，并处以50万元罚款；

五、对孙哲峰给予警告，并处以15万元罚款；

六、对鲍俊给予警告，并处以15万元罚款。

投资者诉讼需要准备的材料

一、符合索赔区间的交易明细【在开户的证券公司营业部打印，交易记录需要加盖证券公司营业部章；优先选择含有证券余额或剩余股数字段的对账单类型】

二、证券账户查询确认单【加盖证券公司营业部章；包含投资者沪深证券账户信息（含融资融券账户）、姓名、身份证号等】

符合条件的投资者可以提供交易明细，我们将为您计算初步的可索赔金额。

关于我们

兰迪投资者权益保护团队专注于代理广大投资者对上市公司及相关责任主体的证券虚假陈述诉讼，致力于维护投资者的合法权益。