个人银行账户进账5万元以上会被重点监控？税务局：我怎么不知道
公转私哪些是被允许的？超过5万会被税务局重点监控吗？企业应该如何应对？今天统一回复了，老板和会计一定要知道！
01
个人账户收款构成偷税
罚款近400万！
案件的经过大致是这样的：
该公司2017年-2018年账外取得电动车及配件的销售货款，未申报纳税。
2017年通过个人账户收取销售货款12193078.7元，其中11495378.7元未入账、未申报纳税。
2018年通过个人账户收取销售货款27883309.65元，其中27018459.65元未入账、未申报纳税。
最终，税务局对该公司 处以应追缴增值税、城市维护建设税、企业所得税60%的罚款，计3801069.29元。
可以算出，该公司因个人卡收款未申报纳税，被追缴税款及罚款逾1000万！这是一个深刻的教训，告诫老板们，一定引以为鉴！
02
个人账户进账5万以上
会被税务机关重点监控吗？
对于这个问题，小编分成以下3个部分来给大家解答：
一、5万元的标准是怎么来的？有政策依据吗？
关于5万元的标准，全部出自于央行的相关政策，而并非税务局。
1、自2017年7月1日起施行的《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令2016年第3号）第五条中规定的 金融机构应当报告的大额交易事项，其中一种就是：
当日单笔或者累计交易人民币5万元以上现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。
2、2018年6月份，央行发布了《中国人民银行关于非银行支付机构开展大额交易报告工作有关要求的通知》(银发〔2018〕163号)。根据该通知要求，2019年1月1日起，包括微信支付，支付宝等在内的非银行第三方支付机构以下交易情况必须上报：其中包括当日单笔或者累计交易人民币5万元以上(含5万元)的现金收支。
3、2021年1月末，央行、银保监会、证监会等三部门联合发布《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》：个人到银行存取现金超过5万元，需要核实身份，登记资金来源和用途。
但是很快央行对该政策说是由于技术原因，决定暂缓施行。
通过上述官方文件来看，只能说是对于5万以上交易会被金融机构监控，而未提及到税务局。因此，对于个人账户进账5万元以上的会被税务局重点监控的说法，是没有政策依据的！
二、税务局可以直接监控个人账户的银行流水数据吗？
根据《税收征管法》的相关规定：
第五十四条 税务机关有权进行下列税务检查：
……
(六)经县以上税务局(分局)局长批准，凭全国统一格式的检查存款账户许可证明，查询从事生产、经营的纳税人、扣缴义务人在银行或者其他金融机构的存款账户。税务机关在调查税收违法案件时，经设区的市、自治州以上税务局(分局)局长批准，可以查询案件涉嫌人员的储蓄存款。税务机关查询所获得的资料，不得用于税收以外的用途。
因此，税局想要查个人的银行信息，目前来说，必须要经过税务局局长的签字批准，所以，只要《税收征管法》不变，对于普通人的银行账户等信息，也不是想查就能查的。
三、哪些公转私的情形是合法的？
小编在此给大家列举了8中公转私的合法情形，这8种情形下，放心大胆的转！
03
2023年严查开始！
私户避税行不通了！
对于上面的案例来说，其实这并不是个例，还有多家企业被查被罚的前车之鉴！
比如2022年“蜜雪冰城”利用私户向员工发工资，补税765万元；
又比如自2023年起，主播个人账户无法直接提现：
而这所有的案例及政策都表明了以下几个道理：
（1）银行税务共享信息
智慧税务之下，银行、税务信息将逐步共享，如今税务如果有需要，想要掌握私人账户的资金变动，不再那么困难。
各地金融机构与税务、反洗钱机构合作势必加大，老板私人账户与公司对公户之间频繁的资金交易都将面临监控。税务监管没有法外之地，偷税漏税必然遭到严查！
（2）大数据对比分析
目前税务系统的强大，自然不必赘言多说。企业的经营是否有异常，发票、申报数据是否真实，系统都会自动对比并分析。
动态监测之下，一旦有异常，比如税务率低，系统就会自动预警。不用别人举报，税务局在办公室就知道哪家企业可能涉嫌偷税了。
（3）虚开发票彻底被堵死
税务已经打造了最新税收分类编码和纳税人识别号的大数据监控机制，今年可能将有更多企业因为历史欠账虚开发票被识别出来，请大家遵守税务法规。同时，高工资、多渠道、多类型收入的将面临严查！
（4）偷逃税被列入黑名单
一旦发现企业有偷逃税，罚款是必不可少，还会被列入黑名单。甚至还会影响可以享受的税收优惠，得不偿失~~
对于偷逃税企业，直接判定为D级，列入重点监管对象。
（5）告诫所有的老板们：
不要再用个人银行账户隐藏公司收入少缴税款啦！
否则一旦被查，补缴税款是小事，还要缴大量的滞纳金和税务行政罚款，如果构成犯罪的，那可是要承担刑事责任的，且行且珍重吧！
“免责声明：图片、数据来源于网络，转载仅用做交流学习，如有版权问题请联系作者删除”
