税局突袭！彻查10年内的私户收款记录
税务局突袭！
彻底调查这家公司10年的私人账户收款记录
老板，财务部，别以为事情已经过去很久了，就不会被查了？
想太多了！
税务局突袭！调查公司10年的私人收藏记录。补缴税费1198.27万元，缴纳滞纳金、罚款905.32万元。
近日，厦门市税务局第二稽查局对一家利用个人银行卡隐瞒收入的企业进行检查。
事件的大致经过:
1.2020年5月，厦门市税务局收到实名举报函。税务局初步检查发现，公司首席执行官不可能失败，这不符合常理。
2.税务局约谈了举报人，并提供了3项信息:
包括近10年厦门J公司仓单存根143份、仓库账簿7份、对账单3份、采购订单(合同)1份、收款收据、仓单财务101份。
据说厦门J公司有内外部两套账，虽然内部账记录不规范，但有发货、收款等相关凭证。
3.税务局收集公司10年账簿，依法收集法人、出纳等个人银行账户明细
税务局在与第三方技术部门合作，使用数据处理软件后，对凭证信息和银行账户流量数据进行了相似性比较和批量处理。经过分析对比，在大部分相关账号的流量信息中，都找到了相应的收藏“印记”。
经核实，厦门J公司10年内通过员工私人账户收取销售款，合计隐瞒销售收入5290.07万元。处罚:滞纳金1198.27万元，滞纳金905.32万元，罚款。
1.今年4月，税务局公布了2021年税务稽查趋势
关注关键领域。对农副产品生产加工、废旧物资收购利用、大宗商品(如煤炭、钢铁、电解铜、黄金)购销、营利性教育机构、医疗美容、直播平台、中介机构、高收入人群股权转让等行业和领域，重点查处虚开发票(和收受虚开发票)、隐瞒收入、虚列成本、利用关联交易“税收洼地”和恶意税务筹划、利用新的商业模式偷税漏税等行为。
2.企业信息联网核查系统上线，四部门将深化部门间信息共享和交流合作机制
2019年6月26日，中国人民银行、工业和信息化部、国家税务总局、国家市场监管总局联合召开企业信息联网核查系统启动会，共同运营企业信息联网核查系统。
①目前，工商银行、交通银行、中信银行、中国民生银行、招商银行、广发银行、平安银行、上海浦东发展银行等8家银行是企业信息联网核查系统的首批接入用户，其他银行和非银行支付机构将按照“自愿接入”的原则陆续申请接入系统。换句话说，该系统将很快覆盖所有银行。
②未来，四部门将深化部门间信息共享、交流合作机制，逐步拓展企业信息联网核查系统功能，依托系统加大企业与个人账户服务、信用信息共享等方面的深度合作。
3.取消法人银行账户许可，加强银行账户资金管控
从2019年2月25日起，取消银行账户许可的区域将从江苏省泰州市和浙江省泰州市扩大到江苏省和浙江省。其他省(区、市)和深圳于2019年底完成银行账户许可注销。
(1)建立企业相关信息共享机制和公司银行账户违规联合惩戒机制。严厉打击企业多头开户、乱开户、出租、出借、出售账户的行为。只能开一个基础账户，不会有匿名账户和假名的空间！
(2)严格查处企业基本账户和临时账户的开立、变更和注销，加强企业银行账户管理。对于涉及可疑交易报告的账户，银行将根据相关反洗钱规定采取措施，核实违规情况，严肃处理。
4.出台大额交易和可疑交易的管理措施，这些公司转账行为已被税务部门盯上
发生大额交易时，金融机构应当进行下列操作:
大额转账支付是金融机构通过相关系统与支付交易监控系统的连接进行报告。并于交易日起第2个工作日向中国人民银行总行报告。
大额现金收支由金融机构通过其业务处理系统或以书面形式报告。应当自业务发生之日起第2个工作日报送中国人民银行当地分支机构，然后转中国人民银行总行。然后，银行和税务机关开始彻底调查你。
4.微信、支付宝等不定期转账已经成为历史
根据《中国人民银行关于非银行支付机构大额交易报告有关要求的通知》(YF〔2018〕125号)，自2019年1月1日起，非银行支付机构也将提交大额交易报告。
也就是说，从2019年1月1日起，通过微信、支付宝等第三方支付机构转账时，大额交易和可疑交易将被严查。
随着银税联动不断升级优化，银税信息将无缝对接。届时，金税三期的大数据比对将发挥出前所未有的威力，哪怕是最细微的痕迹也能轻易发现。2019年私房户的避税方式真的不再安全了。
郑重提醒:2021年，这三种隐瞒收入的方式最危险！请不要碰！
1.被经常账户输入隐藏
还有哪些应付账款、预收账款等。，这些科目都是税务稽查中的地雷！
2.实际库存比账面低得多
我不做收入，所以不敢承担成本。仓库是空的，但是账户上有几十万甚至几百万的股票。你经得起检查吗？
3.长期亏损肯定有问题
现在经常以三年为一个区间，企业不能长期亏损，尤其是毛利率明显偏低的。请做好自查工作！(毛利=不含税销售价格-不含税采购价格，毛利率=(不含税销售收入-不含税成本)/不含税销售收入)
此外，还存在虚开发票、虚报费用、非法税收优惠、不合理附加扣除、高新技术认证不合格等较大风险。企业一定要提前了解各种风险，评估风险大小，把事情控制好！
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